Consejos de impuestos para autores de libros

Los autores de libros enfrentan algunas situaciones únicas cuando llega el momento de presentar sus declaraciones de impuestos. Desde mantener registros hasta descifrar lo que significa ser una "excepción" a una regla fiscal clave, aquí hay un resumen de los problemas relacionados con los impuestos que pueden afectar a quienes escriben libros.

Escritura de libros: pasatiempo o profesión?

El "aficionado vs. con fines de lucro "La distinción para los autores es muy importante para informes de impuestos. Debido a que el trabajo de un autor de un libro no es necesariamente "estable", hay un flujo y un flujo de ingresos, algunos años podrían ser más rentables que otros, algunos años, en absoluto. Además, con la proliferación de autores autoeditados, muchos de los cuales ven al menos algunos ingresos de su trabajo, se vuelve un poco confuso.

La rentabilidad es un factor clave en cómo el Servicio de Impuestos Internos determina si puede o no reclamar legítimamente los costos de su escritura como gastos comerciales. Si aún no lo sabe con certeza, es importante ser consciente de cómo el IRS hace la distinción entre si es un escritor aficionado o un autor profesional.

Escritores e impuestos: una excepción importante

La profesión de "autor independiente" es un poco diferente a la mayoría de los demás en los ojos de la U.S. Gobierno: al menos en cuanto a los gastos de capitalización en una declaración de impuestos en cuestión.

Las reglas de capitalización uniforme requieren que la mayoría de los contribuyentes coincidan con los gastos con los ingresos relacionados con los gastos durante un año fiscal. Sin embargo, desde 1988, los escritores (y otros artistas, como los fotógrafos) están exentos de esta regla. Eso significa que si estás trabajando en un proyecto de libros de larga vida (como la biografía de una u.S. Presidente), se le permite deducir los gastos relacionados con ese libro (por ejemplo, viajar por investigación) en el año en que se incurre en el gasto en lugar de que en el año reciba los ingresos.

Deducciones fiscales típicas para autores

Marcadores, fiestas de lanzamiento, asistencia de la feria comercial de Libro Expo America (BEA), tarifas de membresía para el gremio del autor: esos son solo algunos de los gastos comerciales en el que puede incurrir un autor de libro un autor de libro. Mientras está reuniendo y organizando sus recibos, o configurando su sistema de organización de nuevos autores para el próximo año fiscal, aprenda sobre algunos gastos específicos del autor y típicamente deducibles, para que pueda recordar planificar o/o mantener los registros apropiados para ellos.

Pagos de impuestos a las ventas para libros autoeditados

Los impuestos sobre la renta no son los únicos impuestos por los que los autores autoeditados deben preocuparse. Si es un autor autoeditado y, a veces, vende sus propios libros, es probable que deba cobrar y pagar el impuesto estatal a las ventas.

Descargo de responsabilidad: Este artículo está destinado a dar una visión general de la información fiscal que podría aplicarse a los escritores y dar a los lectores un punto de entrada para que ellos mismos puedan investigar más. Si bien se hizo todo lo posible para garantizar que la información en este artículo fuera precisa en el momento en que se escribió, la Guía del sitio de publicación de libros es un escritor, no un experto en impuestos. Por lo tanto, cualquier persona que presente sus impuestos debe consultar a un preparador de impuestos calificado o un experto en impuestos para las leyes actualizadas de impuestos sobre la renta y de ventas federales y estatales y más detalles sobre cómo estas reglas podrían aplicarse a una situación fiscal individual.