6 deducciones de impuestos comerciales en el hogar que no desea perderse

Dirigir un negocio en el hogar en Canadá es como administrar cualquier otro negocio cuando se trata de impuestos sobre la renta. Suponiendo que tenga un ingreso para cancelarlo y sigue las reglas, puede deducir una gran cantidad de gastos comerciales, reduciendo la cantidad de impuesto sobre la renta que debe pagar.

Una de las ventajas de administrar un negocio en el hogar es que hay deducciones adicionales de impuestos sobre la renta que puede reclamar. Seis de las deducciones más comunes pueden aplicarse a su situación.

01 de 06

Gastos de automóvil

Imagen (c) Paul Bradbury / Getty Images

Muchos propietarios de negocios en el hogar canadienses usan sus vehículos personales como vehículos comerciales. Desde el punto de vista del impuesto, esto es ventajoso, ya que aún puede reclamar la parte comercial de los gastos de uso del vehículo, que incluyen:

• Combustible y petróleo
• Licencia y registro
• El seguro suplementario para fines comerciales es totalmente deducible. Si su vehículo no está asegurado para el uso comercial y tiene un accidente, mientras que en el negocio su compañía de seguros es probable que niegue su reclamo.
• Mantenimiento y reparaciones
• Intereses por dinero prestado para comprar un vehículo utilizado para negocios. La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) limita la cantidad de interés que puede deducir.
• Costos de arrendamiento
• Reparaciones de accidentes si conducía con fines comerciales cuando se realizó el accidente.

Los gastos del vehículo se detallan en la sección de vehículos motorizados de la declaración T2125 de actividades comerciales o profesionales.

Consejo fiscal: Como puede deducir solo una parte de sus gastos de automóvil cuando tiene un vehículo que usa para uso comercial y personal, la CRA requiere que mantenga un registro de los kilómetros totales que conduce y los kilómetros que conduce para obtener ingresos. Sus reclamos de gastos automovilísticos se prorraten para la parte comercial del total de kilómetros impulsados ​​en un año fiscal. Los libros de registro de vehículos están disponibles en las tiendas de suministros de oficina.

02 de 06

Seguro

Henrik Sorensen / Getty Images

Puede deducir las primas de seguro para edificios, maquinaria y equipo que utilice para su negocio, y esto incluye un seguro comercial en el hogar.

El seguro comercial basado en el hogar está separado del seguro de hogar de una persona. Si está administrando un negocio fuera de su hogar y no tiene un seguro comercial basado en el hogar, está corriendo el riesgo de no estar cubierto si algo sucede, porque administrar un negocio en el hogar del que su aseguradora no tiene conocimiento de mayo invalidar su póliza de seguro de hogar.

Consejo fiscal: También puede cancelar una parte del costo de su seguro de hogar si su negocio en el hogar cumple con las condiciones para reclamar los gastos de uso empresarial. Si corresponde, este gasto es parte de la línea 9945 del formulario de impuesto sobre la renta personal T1.

03 de 06

Gastos de oficina

Camille Tokerud / Getty Images

Incluso si su oficina es solo una parte de un mostrador en la cocina, su negocio en el hogar tiene gastos de oficina para reclamar. La captura aquí es distinguir entre gastos de oficina, como bolígrafos, sellos y clips de papel, que usted reclama en la línea 8810 del formulario de impuesto sobre la renta T1 y activos depreciables como archivadores, computadoras de escritorio, computadoras portátiles, dispositivos móviles, impresoras y impresoras Otros equipos que caen bajo las reglas de asignación de costos de capital.

Debido a que los activos depreciables se desgastan con el tiempo, solo puede reclamar una parte de su costo original como deducción de impuestos cada año. Cuánto puede reclamar como deducción de impuestos depende de cuál sea el activo o la propiedad. Las regulaciones de CRA dividen activos depreciables en diferentes clases con diferentes tasas porcentuales de asignación de costo de capital. Un centro en el sitio web de CRA incluye una guía de las clases comunes de propiedad depreciable.

Consejo fiscal: No tiene que reclamar la asignación de costos de capital en el año que ocurre y hacer avanzar su reclamo puede reducir sus impuestos más adelante cuando puede usarlo para compensar un ingreso más alto.

04 de 06

Intereses hipotecarios e impuestos a la propiedad

Chemistry / Getty Images

Si lleva una hipoteca de su hogar y administra un negocio en el hogar, puede reclamar su interés hipotecario bajo los gastos de uso empresarial de los costos, lo que supera su negocio cumple con los requisitos para las deducciones de uso empresarial de los hogares.

En general, puede deducir los gastos para el uso comercial de un espacio de trabajo en su hogar siempre que sea:

• El espacio de trabajo es su lugar principal de negocios; o
• Utiliza el espacio solo para obtener ingresos comerciales, y lo usa de manera regular y continua para conocer a sus clientes, clientes o pacientes, de acuerdo con la CRA.

Si posee su propia casa y administra un negocio en el hogar, también puede reclamar sus impuestos a la propiedad como gastos.

Si está alquilando, puede deducir el costo de su alquiler.

Sin embargo, hay una condición. Solo puede deducir una parte de estos gastos, dependiendo de cuánto de su espacio vital y tiempo se dedica al uso comercial. El cálculo de la deducción de impuestos comerciales en el hogar explica cómo hacer esto paso a paso.

Consejo de impuestos de la CRA: "Puede usar el gráfico" Cálculo de los gastos de uso empresarial de los hogares "en el Formulario T2125 para calcular su reclamo permitido para los gastos de uso empresarial de los hogares. Los gastos que reclama en la línea 9945 no deben reclamarse en otro lugar.

05 de 06

Otros gastos de uso comercial de casa

Tom Grill / Getty Images

Además de los intereses hipotecarios, los impuestos a la propiedad o el alquiler, hay otros gastos que los operadores comerciales en el hogar que califican para las deducciones de uso empresarial de casa pueden reclamar.

Algunos de los más comunes son:

• Calor
• Luces
• Agua
• Mantenimiento y reparaciones
• Limpiando materiales
• Teléfono
• conexión a Internet

Recuerde, CRA le permite deducir los gastos razonables incurridos para obtener ingresos. Lo que afirma aquí no se puede reclamar en otro lugar.

Consejo de impuestos de la CRA: "Las compras y los gastos comerciales deben ... estar corroborados con una factura de ventas, acuerdo de compra y venta, un recibo o algún otro cupón que respalde el gasto."

06 de 06

Llevar adelante del espacio de trabajo no utilizado en los gastos del hogar

Morsa Images / Getty Images

No puede utilizar los gastos de uso empresarial para crear o aumentar una pérdida comercial. Si termina con más gastos que ingresos para su negocio en casa, tendrá lo que la CRA llama espacio de trabajo no utilizado en los gastos en el hogar que puede llevar al próximo año.

Al igual que el reclamo de asignación de costo de capital no utilizado, la belleza de esto es que no necesariamente necesita reclamar estos gastos en el año fiscal siguiente a. Si su negocio en casa continúa cumpliendo con las condiciones para reclamar los gastos de uso empresarial, puede usar estos gastos no reclamados cuando sea conveniente compensar los ingresos más altos en un año posterior.

Como todo lo demás relacionado con los impuestos, los registros meticulosos son imprescindibles; Todas sus deducciones deben documentarse con los recibos.

Vale la pena revisar todas las posibles deducciones fiscales a usted mismo y/o discutir con su contador, que también es una deducción de impuestos.