La regla #1 que necesita para la planificación de impuestos comerciales

Listo para hacer un poco de planificación de impuestos comerciales? nunca es muy temprano para empezar.

La clave para minimizar los impuestos comerciales es pensarbalance. Es decir, equilibrar los impuestos con sus otros objetivos comerciales y considerar diferentes tipos de impuestos para que ahorre en su factura de impuestos totales.

Algunos planificadores de impuestos solo piensan en los impuestos al negocio, pero hay otros impuestos que pagan las empresas, como los impuestos personales. Aquí hay algunos ejemplos de equilibrio fiscal. 

Cómo minimizar los impuestos junto con los costos personales y comerciales

Ejemplo 1: Impuestos y tipo de negocio

El pequeño negocio de propietario de Joe está obteniendo ganancias este año y su planificador de impuestos ha sugerido que forme una corporación. Sin embargo, si se incorpora, deberá convertirse en empleado.

Como empleado, es personalmente responsable de la mitad de los impuestos de teficas (costos del Seguro Social y Medicare). Necesita mirar todos los impuestos que paga personalmente y a través de su negocio para ver cuál podría ser el mejor tipo de negocio para él. 

Ejemplo 2: mover un negocio

Joe quiere trasladar su negocio a Florida para aprovechar lo que cree que son impuestos más bajos. Él sabe que Florida no tiene impuesto estatal sobre la renta, que considera un gran ahorro de impuestos.

Pero algunos costos son más altos en Florida. Joe podría ahorrar en su impuesto sobre la renta estatal comercial, pero pagará más por los vehículos comerciales en Florida debido a los mayores costos de seguro. Joe también puede tener que pagar más por una licencia comercial y por otras licencias y permisos. 

Ejemplo 3: Ingresos y gastos de tiempo al final del año

Joe y su asesor fiscal están considerando trasladar algunos de sus ingresos comerciales al próximo año, pero primero debe considerar su sistema contable (efectivo versus acumulación) y la posibilidad de impuestos más altos o más bajos el próximo año antes de tomar esa decisión.

Una lista de verificación de impuestos comerciales y costos

Para ayudar con su planificación fiscal y consideraciones de otros costos comerciales, aquí hay una lista de verificación de impuestos a considerar:

• Impuestos sobre la renta del negocio, Dependiendo de su formulario legal comercial. 
• Impuestos sobre la renta estatales y locales, Dependiendo de la ubicación de su negocio. 
• Licencias y permisos comerciales, dependiendo de su ubicación comercial y tipo de negocio.
• Impuestos sobre el empleo. Si bien la mayoría de los impuestos laborales son federales, los estados pueden tener diferentes costos de impuestos sobre el empleo.
• Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia pueden ser más altos o más bajos, dependiendo de su ingreso comercial total.

Monitorear los cambios de la ley fiscal

Los cambios más recientes de la ley fiscal de la Ley de recortes y empleos de impuestos de 2018 afectarán la planificación de su negocio.

La nueva ley incluye una tasa de impuesto corporativa de la renta corporativa fija más baja y tasas más bajas para las personas. Pero estas tasas más bajas se compensan con deducciones estándar más altas y eliminación de la exención personal.

Este es un esfuerzo para simplificar, pero elimina o reduce los efectos de los escudos fiscales como el interés hipotecario. Se han reducido o eliminado otras deducciones de impuestos comerciales y personales.

Un posible beneficio para las pequeñas empresas que no son corporaciones puede ser una reducción de impuestos del 20% en el ingreso neto comercial además de las deducciones comerciales típicas. Verifique si esta posible deducción beneficiará a su pequeña empresa.

Lea más sobre los cambios en el plan fiscal de Trump y cómo podrían afectar los escudos fiscales que está considerando.

Una organización es un dispositivo de ahorro fiscal

Los registros de impuestos comerciales bien organizados son importantes para minimizar los impuestos. Si tiene un registro de todos los gastos comerciales (incluidos artículos pequeños como Petty Cash), puede agregarlos a su formulario de impuestos comerciales y reducir sus ganancias para el año.

Tener buenos registros es más importante en la contabilidad de viajes, comidas y gastos de entretenimiento. Sin buenos registros, corre el riesgo de que se le niegue las deducciones si su negocio es auditado.

La información contenida en este artículo no es asesoramiento fiscal o legal y no es un sustituto de dicho consejo. Las leyes estatales y federales cambian con frecuencia, y la información en este artículo puede no reflejar las leyes de su propio estado o los cambios más recientes en la ley. Para obtener asesoramiento fiscal o legal actual, consulte con un contador o un abogado.