Cómo crear un plan de sucesión fuerte para su negocio

¿Estás pensando en retirarse de los negocios?? O tal vez su negocio finalmente va bien y desea asegurarse de que continúe como lo desea. La planificación de la sucesión empresarial puede ayudarlo a establecer la próxima línea de liderazgo, mantener la continuidad y preservar sus deseos para su negocio en el futuro.

Este artículo analiza cómo crear un plan de sucesión comercial, qué documentos y políticas pueden desempeñar un papel y formas de garantizar un proceso de transición sin problemas.

Control de llave

• Un plan de sucesión es un plan general de continuidad de un negocio en un cambio de propiedad en situaciones planificadas o inesperadas.
• El objetivo de un plan de sucesión es mantener el negocio funcionando sin problemas durante y después de una transición.
• Una parte importante de un plan de sucesión son documentos legales con lenguaje que guía las transiciones.
• El mejor momento para crear un plan de sucesión comercial es de inmediato y luego actualizarlo a menudo.

Por qué necesita un plan de sucesión comercial

Un plan de sucesión comercial no es un documento separado que el propietario reúna. Debe ser principalmente parte de la estructura legal de su negocio y ser incluida en los documentos de gobierno de su negocio desde el principio. Piense en un plan de sucesión no como solo determinar quién lo sucederá, sino como un plan de continuidad, para ser utilizado en el caso de las transiciones planificadas y la interrupción inesperada, como una salud pública o una crisis económica.

Las piezas clave de su plan de sucesión son:

• Identificar posibles sucesores
• Considere el valor de su negocio y cómo mejorarlo
• Incluir la planificación de impuestos y patrimonio
• Anticipar la incertidumbre
• Decidir cómo transferir la propiedad
  

Preparándose para su plan de sucesión 

Comience la planificación de la sucesión de su negocio observando los documentos de gobierno de su negocio y realizando cambios para incluir sus deseos específicos de lo que sucede si ya no administra el negocio.

Si su negocio tiene varios propietarios, como una sociedad o una compañía de responsabilidad limitada (LLC), deberá asegurarse de que los documentos de gobierno tengan en cuenta los cambios en la estructura comercial si un propietario se va, muere o se divorcia.

Los documentos de gobierno específicos para cada tipo de negocio incluyen:

• Un acuerdo de asociación para asociaciones
• Un acuerdo operativo y artículos de organización para una LLC (similar a un acuerdo de asociación)
• Artículos de incorporación, estatutos y un acuerdo de accionistas para una corporación

Una única propiedad no tiene un documento de gobierno, lo que significa que necesita crear un registro escrito de sus deseos para su negocio con la ayuda de un abogado, como parte de su planificación general del patrimonio personal. Estos documentos pueden incluir un testamento o confianza revocable.

Un plan de sucesión y una estrategia de salida son ligeramente diferentes. Ambos son planes de tratar la planificación de cambios comerciales, pero una salida Stegy se centra más en la decisión de cerrar o vender el negocio.

Elegir a sus sucesores  

La clave para un plan de sucesión comercial es considerar cómo desea que la gestión y el control de su negocio se vean en el futuro.

En una entrevista por correo electrónico con el Balance, el abogado Haley Ayure dijo que una parte complicada de la planificación de la sucesión comercial es descubrir quién debería tomar las decisiones en el futuro y cómo controlar eso después de que ya no está involucrado con el negocio. Esto está vinculado a la propiedad y a los documentos de gobierno porque los propietarios generalmente votan para nombrar directores, gerentes y funcionarios si no van a tomar decisiones comerciales ellos mismos.

En una empresa familiar, por ejemplo, los intereses de propiedad de un padre pueden pasar a un niño tras la muerte de los padres. A menos que los documentos de gobierno digan lo contrario, el niño podría tener la capacidad de nombrarse a sí mismos como gerente o oficial.

Qué incluir en tu plan 

El lenguaje en un acuerdo de asociación delega instrucciones específicas sobre qué hacer en caso de una disputa, una terminación, una muerte u otros escenarios que cambien la vida. Este idioma asegura que sus deseos se llevarán a cabo independientemente de las circunstancias.

En una entrevista por correo electrónico con el balance, el abogado Nance Schick explicó que, cuando ocurren cambios, un acuerdo de asociación puede ser un excelente documento guía. Algunos ejemplos pueden incluir: 

• Una cláusula de resolución de disputas que podría proporcionar los pasos necesarios para resolver conflictos entre los socios
• Una cláusula de terminación que puede proporcionar los pasos necesarios para la renuncia o la eliminación 
• Disposiciones adicionales que detallan las limitaciones de la propiedad por parte de herederos u otras partes externas, y qué hacer si un socio se discape o muere

Sin un acuerdo claro y escrito sobre dichos términos, la propiedad de negocios puede pasar a múltiples beneficiarios que pueden no tener experiencia ni interés en el negocio.

Si no está seguro de que necesita un plan de sucesión comercial, considere que el costo de contratar a un abogado para redactar buenos documentos puede ser mucho menos costoso que una batalla legal con familiares o socios comerciales en la corte en la corte.

Cómo garantizar un plan de sucesión fuerte 

Aquí hay algunos otros consejos para crear un plan de sucesión que mantendrá su negocio exitoso después de irse.

Decidir quién dirigirá el negocio

Decide qué papel quieres desempeñar en tu negocio durante la transición y después. ¿Quieres permanecer en una posición de autoridad, y de ser así, cuánto tiempo? O tal vez desee dejar un legado sirviendo como consultor o miembro de la junta después de dejar la gestión activa.

Ejecutar un chequeo financiero

Una forma rápida de detectar debilidades financieras es administrar algunas proporciones financieras para su negocio y analizarlas en comparación con los estándares de la industria. Mire especialmente los indicadores a largo plazo como las relaciones de solvencia que miden la capacidad de una empresa para pagar sus deudas y liquidez.

Obtenga una valoración comercial

Una valoración comercial lo ayudará a detectar debilidades y arreglarlas. Deberá encontrar un tasador de valoración comercial acreditado para esta tarea, para asegurarse de que sigan los estándares. Consulte el sitio web de la Sociedad Americana de tasadores para buscar un tasador.

Revisar las políticas de la empresa

Según Ayure, revisar las políticas de la empresa es importante para asegurarse de que su plan de sucesión haga lo que quiere que. Prepárese estableciendo sus políticas en su lugar ahora. Estos pueden incluir criterios de configuración para puestos y tener descripciones de trabajo para puestos clave, hasta e incluyendo CEO, miembros de la junta y gerentes, y establecer políticas para revisiones y promociones.

Revise y actualice su plan

Crear un plan de sucesión no es solo una propuesta de "uno y hecho". Establezca revisiones periódicas del plan para ver lo que ha cambiado, tanto dentro como fuera de su empresa. Las leyes fiscales cambian con frecuencia, por lo que deberá consultar a un profesional de impuestos con licencia y un abogado para hacer cambios en los documentos.

Preguntas frecuentes (preguntas frecuentes)

¿Qué es el seguro de sucesión empresarial??

El seguro de sucesión comercial no está disponible, pero puede usar un seguro de vida para proporcionar beneficios a los copropietarios de una empresa. Por ejemplo, una asociación o los socios pueden comprar una póliza de seguro de vida a otros socios (no ellos mismos). Si un socio muere, la política paga beneficios de muerte a la empresa o a los otros socios. Los ingresos luego van a los miembros o herederos de la familia del asegurado, mientras que los socios vivos continúan siendo dueños del negocio.

Una empresa también puede obtener una póliza de seguro de persona clave sobre un propietario de un negocio o ejecutivo clave. Este seguro protege el negocio si el asegurado muere inesperadamente. Este tipo de seguro es muy útil en una pequeña empresa que podría tener problemas para sobrevivir a la muerte de un fundador o propietario.

¿Cuándo se necesita hacer planificación de sucesión empresarial??

Los propietarios de pequeñas empresas deben hacer sucesión comercial durante toda la vida de su negocio. Un plan de sucesión no es solo para la jubilación, sino para emergencias inesperadas o simplemente una revisión general del negocio.

Cree un plan de sucesión lo antes posible y revise al menos una vez al año. Considere los cambios en la economía, el empleo, los impuestos y el panorama legal. Obtenga una nueva valoración comercial cada pocos años para asegurarse de que el valor esté actualizado. Considere los cambios en la estructura del negocio y en los planes del propietario.